个人养老金真的来了!

随着国务院办公厅印发的《关于推动个人养老金发展的意见》在4月21日公布，个人养老金制度正式“出炉”。这关乎千家万户的“钱袋子”，也关系着让养老钱实现保值增值的养老金融市场。

那么，个人养老金是什么、怎么缴、如何领?个人养老金制度将给个人、金融机构和金融市场带来什么样的变化?

◆几个概念，先科普

先来了解八个基本概念

●什么是个人养老金?

个人养老金又被称为养老第三支柱，与基本养老保险、企业年金和职业年金共同组成养老保障体系的“三大支柱”。

●什么样的人可以参加?

根据意见，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。

●个人养老金缴费谁来承担?

根据意见，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。

●个人养老金账户怎么开?

根据意见，个人养老金资金账户可以由参加人在符合规定的商业银行指定或者开立，也可以通过其他符合规定的金融产品销售机构指定。参加人应当指定或者开立一个本人唯一的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税。

●账户里的钱怎么用?

参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融产品销售机构购买银行理财、商业养老保险、公募基金等金融产品，并承担相应的风险。

●账户里的钱可以随时提取吗?

个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经个人养老金信息管理服务平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

●个人养老金能不能享受税收优惠?

意见指出，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。

●个人养老金缴费上限会调整吗?

根据意见，目前参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人社部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。(商报记者 虞洪波 综合报道)